Como te explicaba en otro de los artículos de este blog, formar una LLC en Estados Unidos puede ser una excelente opción para emprendedores que necesitan facturar sin ser autónomos, pero los costes y las cargas fiscales varían significativamente entre los diferentes estados.
Y esta debe ser una de las primeras decisiones que tomes a la hora de cear una LLC en Estados Unidos: el estado donde vas s constituirla.
A continuación, te explico los estados más recomendables para formar una LLC en términos de costos de constitución, cargas fiscales y beneficios generales.
Delaware
Famoso por su entorno favorable a las empresas
Ventajas
- Flexibilidad legal: Delaware tiene un sistema jurídico muy favorable a las empresas, con un tribunal especializado en disputas empresariales, el Tribunal de Cancillería. Este tribunal es conocido por sus decisiones rápidas y favorables a los negocios.
- Anonimato: Puedes crear una LLC en Delaware sin que los nombres de los miembros o gerentes sean de dominio público.
- Fiscalidad favorable para empresas no residentes: Si tu LLC no genera ingresos en Delaware, no tendrás que pagar impuestos estatales sobre la renta.
- Bajo impuesto sobre franquicias: Delaware cobra un impuesto de franquicia anual de $300, lo que es asequible en comparación con otros estados.
Desventajas
- Aunque Delaware no cobra impuestos sobre la renta de empresas que no operan dentro del estado, todas las LLC deben pagar la tarifa de $300 del impuesto sobre la franquicia, sin importar su nivel de ingresos.
- Cargos iniciales: Los costos de constitución iniciales pueden ser un poco más altos en comparación con otros estados.
Recomendado para: Emprendedores internacionales que buscan una estructura jurídica sólida, con protección legal y ventajas fiscales para negocios que no tienen actividad dentro de EE.UU.
Wyoming
Económico y con anonimato
Ventajas
- Costos de constitución bajos: Wyoming es conocido por ser uno de los estados más asequibles para formar una LLC. El costo inicial de constitución es de aproximadamente $100.
- No hay impuesto sobre la renta estatal: Wyoming no impone un impuesto estatal sobre la renta para individuos ni empresas, lo que significa que no tendrás que pagar impuestos sobre los beneficios que generes fuera del estado.
- Impuesto sobre la franquicia bajo: El costo de mantenimiento anual es muy bajo, con una tarifa mínima de $50 (o el 0.0002% del capital de la empresa).
- Anonimato: Los propietarios de las LLC en Wyoming pueden permanecer anónimos, lo que brinda privacidad adicional.
- Protección de activos: Las leyes de Wyoming ofrecen un alto grado de protección de activos personales contra demandas.
Desventajas
- Menos reconocimiento a nivel internacional que Delaware, aunque su popularidad ha crecido mucho entre los emprendedores que buscan privacidad y bajos costos.
Recomendado para: Empresas pequeñas o internacionales que buscan costos reducidos y privacidad, sin necesidad de una estructura empresarial compleja.
Nuevo México
Sin informes anuales y costos bajos
Ventajas
- No hay impuesto sobre la franquicia: Nuevo México no cobra un impuesto de franquicia ni tarifas de mantenimiento anuales, lo que lo convierte en una de las opciones más económicas a largo plazo.
- Anonimato: Los propietarios de una LLC en Nuevo México pueden mantener un alto nivel de privacidad, ya que no se requieren informes anuales ni información sobre los miembros de la LLC en los registros públicos.
- Costos de constitución bajos: La constitución de una LLC en Nuevo México cuesta alrededor de $50 a $100, dependiendo de si lo haces tú mismo o a través de un servicio.
- Impuestos estatales limitados: Aunque Nuevo México tiene un impuesto sobre las ventas (Gross Receipts Tax), si tu negocio no opera físicamente en el estado ni genera ingresos dentro de EE.UU., no estarás sujeto a él.
Desventajas
- Menos reconocimiento en comparación con Delaware o Wyoming. Aunque sigue siendo una opción viable, algunos inversores internacionales prefieren otros estados más conocidos.
Recomendado para: Pequeños negocios o freelancers internacionales que buscan una estructura de bajo costo con mínimas obligaciones administrativas.
Nevada
Sin impuestos sobre la renta ni franquicia, pero más caro
Ventajas
- Sin impuesto sobre la renta estatal: Al igual que Wyoming, Nevada no tiene impuesto sobre la renta para individuos o empresas, lo que es una ventaja significativa si planeas generar ingresos.
- Protección de activos: Las leyes de Nevada son muy favorables en cuanto a la protección de activos y responsabilidad limitada.
- Anonimato: Puedes formar una LLC sin que se divulguen públicamente los nombres de los propietarios o gerentes, lo que te brinda un alto nivel de privacidad.
Desventajas
- Costos iniciales y anuales altos: Los costos de constitución son más altos que en Wyoming o Nuevo México. Nevada tiene una tarifa inicial de aproximadamente $425 (incluyendo una lista de tarifas de estado, registro comercial y otros).
- Impuesto sobre la franquicia elevado: Aunque técnicamente Nevada no tiene un impuesto sobre la franquicia, tiene tarifas anuales de registro que pueden ser más costosas que en otros estados.
Recomendado para: Aquellos que buscan un estado sin impuestos sobre la renta y que no les importa pagar tarifas iniciales y anuales más altas para obtener una mayor protección de activos y anonimato.
Texas
Sin impuestos sobre la renta, pero con impuestos sobre la franquicia
Ventajas
- Sin impuesto sobre la renta estatal: Texas no tiene un impuesto sobre la renta personal, lo que puede ser beneficioso si esperas generar ingresos.
- Buen entorno empresarial: Texas es un estado pro-negocios, con una economía diversa y favorable a las empresas.
Desventajas
- Impuesto sobre la franquicia: Aunque no hay impuesto sobre la renta, Texas tiene un impuesto sobre la franquicia basado en los ingresos brutos, que afecta a todas las LLC que operan en el estado. Este impuesto puede ser un inconveniente si no se generan muchos ingresos.
- Costos administrativos: Los costos de constitución en Texas son relativamente más altos en comparación con otros estados como Wyoming o Nuevo México.
Recomendado para: Empresas que esperan tener una presencia significativa en EE.UU., especialmente en Texas, donde la economía es fuerte, y que buscan beneficiarse de la falta de impuesto sobre la renta personal.
Conclusión ¿Cuál es el estado más adecuado?
- Si buscas el menor costo y mantenimiento administrativo, Wyoming o Nuevo México son las opciones más recomendables. Ambos estados ofrecen un entorno muy favorable con mínimos costos anuales, lo que los convierte en excelentes opciones para pequeños negocios o emprendedores internacionales que no planean tener operaciones físicas en EE.UU.
- Si deseas mayor anonimato y reconocimiento, Delaware es una opción sólida. Es más conocido a nivel mundial, lo que puede ser útil si estás buscando inversores o si tienes un plan de crecimiento a largo plazo.
- Nevada es ideal si te importa la protección de activos y no te importa asumir costos iniciales más altos.
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